Товар произведен в Латвии и будет продан в Норвегию |
|
|
galaktika
Пользователь сообщений: 1
|
Добавлено: 15.01.2015 12:25 |
|
Предприятие в Латвии НДС-плательщик, изготовил на экспорт товар для заказчика из Норвегии НДС-плательщика. В декабре получен аванс 50%, отгрузка состоится в январе 2015. Подскажите, пожалуйсто, как правильно оформить сделку и отразить в НДС декларации? Надо-ли показывать полученный аванс?
За ранее,спасибо, Арина
» 15.01.2015 12:25 Отредактировал(а) пользователь galaktika |
Понравилось сообщение? Да (0) Нет (0) Цитата
|
|
lusjena
Пользователь сообщений: 287
|
Добавлено: 15.01.2015 14:31 |
|
У вас должна быть экспортная декларация, тогда показываете в 48.1 в январе |
Понравилось сообщение? Да (0) Нет (0) Цитата
|
|
slasalena
Пользователь сообщений: 18
|
Добавлено: 30.01.2015 10:39 |
|
Аванс отражается в строке 48.1 на момент получения, экспорт - в той же строке на дату экспортной декларации за вычетом аванса. Аванс должен быть показан, т.к. Вы должны произвести экспорт в течении 6 месяцев с момента получения аванса. Если экспорта нет, то в 7-й месяц на полученный аванс начисляется ПВН 21% и отражается в декларации. |
Понравилось сообщение? Да (0) Нет (0) Цитата
|
|