ЕС |
|
|
sol
Пользователь сообщений: 27
|
Добавлено: 08.01.2013 10:50 |
|
Договор заключили с литовской фирмой(номер литовский),а услуга будет оказана в Латвии (установка оборудования).Мы выставили им счет на предоплату с НДС 21%,они оплатили в декабре.В декларации НДС показываем как обыкновенный аванс? |
Понравилось сообщение? Да (0) Нет (0) Цитата
|
|
sol
Пользователь сообщений: 27
|
Добавлено: 08.01.2013 12:37 |
|
ПВН 21%,действует принцип места оказания услуги. Фирма выставляющая счет Латвийская и услуга оказана в Латвии. |
Понравилось сообщение? Да (0) Нет (0) Цитата
|
|
lloiko
Пользователь сообщений: 272
|
Добавлено: 16.01.2013 19:00 |
|
Если это оборудование большое и тесно связано с той недвижимостью, в которой оно устанавливается, то место оказания услуги - Латвия. Если оборудование не тесно связано со зданием или сооружением, например, его можно перенести в другое здание, то место оказания услуги - Литва. В декабре аванс с заграницей ещё можно показать в Декларации, а с января уже нет. |
Понравилось сообщение? Да (0) Нет (0) Цитата
|
|
sol
Пользователь сообщений: 27
|
Добавлено: 19.01.2013 17:10 |
|
Оборудование-охранная сигнализация устанавливается в доме в Латвии.Ее можно снять при надобности.Теперь мне непонятно как отразить в декларации.Я показала в 41 графе.выделив налог как аванс и показав литовскую фирму в отчете 1.3.как X.Что посоветуете? |
Понравилось сообщение? Да (0) Нет (0) Цитата
|
|
lloiko
Пользователь сообщений: 272
|
Добавлено: 22.01.2013 21:19 |
|
Думаю, что Вы правильно сделали. Не смотря на то, что сигнализацию можно легко демонтировать, на мой взгляд, она всё равно связана с недвижимостью, а, следовательно, и услуга будет связана с недвижимлстью в Латвии. А, раз так, то место сделки - Латвия. Поэтому 41 строка декларации и 3-я часть приложения. |
Понравилось сообщение? Да (0) Нет (0) Цитата
|
|