Для содействия применения установленных в Законе об устранении легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма требований, Служба государственных доходов разработала руководство о практическом применении требований закона для контролируемых Службой государственных доходов субъектов закона. Руководство разработано в соответствии с изменениями в Законе об устранении легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма, которые вступили в силу 9 ноября 2017 года.

В руководстве изложены основные принципы устранения легализации полученных преступным путем средств, предоставлены пояснения регулирования нормативных актов, требований и международных стандартов. Руководство поясняет использование основанного на риске метода, определение рисков услуг, продуктов и клиентов, характеризует общие и отраслевые признаки рисков. Руководство описывает связанные с идентификацией, изучением клиента и с подозрительными сделками нюансы, предоставляет пояснение наиболее актуальных отраслевых типологий и по другим вопросам.

С руководством можно ознакомиться в разделе «Устранение легализации полученных преступным путем средств / Руководство».