Расходы, не связанные с хоз, деятельностью |
|
|
Avena
Пользователь сообщений: 7
|
Добавлено: 02.03.2020 13:12 |
|
В результате налогового аудита ПВН за 2-е полугодие 2016 года были признаны фиктивными сделки по закупке товара и анулирован предналог. В результате возникает много вопросов. Хотя товар был закуплен и продан, реализацию и начисленный ПВН оставили. Посчитав все за и против (услуги юристов, время, доп. трудозатраты, замораживание денежных средств и т.д.) фирма решила пойти на соглашение и в 2019 году приняли окончательный акт, по которому заплатили сумму ПВН. Также в акте было сказано, что фирма должна сама сделать коррекцию ПНП за 2016 год и исключить стоимость закупленного товара из оправданных расходов(используется непрерывная инвентаризация Приход товара Д2130 К5310 расход в момент реализации Д7120 К2130).
Вопрос №1
Если стоимость проданных товаров ставить в декларацию ПНП как затраты, не связанные с хоз, деятельностью, надо ли к ним применять коэффициент 1,5
Вопрос №2
Если товар не был продан и числился в запасах, а реализован только в феврале 2020 (Д 2310 К6110, Д7120 К2130) года-как быть с затратной частью -начислить налог 25? |
Понравилось сообщение? Да (0) Нет (0) Цитата
|
|