Vai trīstūra darījums un PVN dek.? |
|
|
NataljaP
Lietotājs atbildes: 4
|
Pievienots: 10.04.2011 10:07 |
|
Latvijas uzņēmums SIA "A" noslēdz līgumu ar citu Latvijas uzņēmumu SIA "B" par preces iegādi no Igaunijas uzņēmuma OU "C".
SIA"B" un Igaunijas OU saistītas personas.
Rēķins un CMR ar Igaunijas uzņēmumu un SIA "A", ka arī apmaksa bija veikta uzņēmumam registrētam Igaunijā.
Jautājums: Vai SIA "A" (preces saņemējs) PVN deklarācijā parāda SIA"B" vai tomēr Igaunijas uzņēmumu? |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
acchelp
Lietotājs atbildes: 409
|
Pievienots: 11.04.2011 00:05 |
|
Ja uzņēmums ir veicis Igaunijas uzņēmumam samaksu, un saņēmis preci no Igaunijas kopā ar Nodokļu rēķinu (PVN likuma 8.pants), tad deklarācijā uzrāda Igaunijas uzņēmumu.
Vienīga lieta, kas ir līgumā rakstīts ?
J olai uzradīt Latvijas uzņēmumu vajag Nodokļu rēķinu kopā ar preces piegādi vai Nodokļu rēķinu samaksai avansā.
Priekšapmaksas rēķinu izrakstīja Igaunijas uzņēmums ? vai Avansa samaksa bija veikta pamatojoties uz līgumu ?
par preču iegādi in ievešanu Latvijā jāmaksā Dabas resursu nodokli. |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
NataljaP
Lietotājs atbildes: 4
|
Pievienots: 11.04.2011 11:22 |
|
Paldies, par atbildi. Samaksa bija veikta uzreiz OU, bez avansa. Bet līgumu starp SIA tad, sanāk ka ir noslēguši vairāk ka darījumu apliecinājumu.
SIA "A" PVN deklarācijā uzradīja darījuma partneri Igaunijas uzņēmumu, bet Igaunijas uzņēmums kaut kāda iemesla dēļ nav deklarējis darījumu, tapēc VID griezīsies pie mums pēc paskaidrojumiem un ar pārbaudi. |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
acchelp
Lietotājs atbildes: 409
|
Pievienots: 11.04.2011 12:28 |
|
Nu ja Nodokļu rēķinā no Igaunijas ir tieši Igaunijas PVN numurs, un uz tās nav uzradīts, ka par PVN nomaksu ir atbildīga cita persona, tad jūs neesat pārkāpuši neko |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|