продажа основной средства в Литву |
|
|
olimpija
Lietotājs atbildes: 21
|
Pievienots: 15.06.2016 10:34 |
|
Помогите разобраться.Продали машину в Литву с PVN 0%, в декларации PVN ставим 43,48 статью и отчет PVN2 с буквой G, но EDS не дает подписать пишет,PVN2 - статья 45, |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
irishenjka
Lietotājs atbildes: 11
|
Pievienots: 15.06.2016 11:34 |
|
EDS правильно пишет - надо ставить в строку 45 (если в ЕС продали товар), а вы показываете как будто продали услугу. Если ставите в 43 и 48 строку, то в PVN2 показывается буква P |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
olimpija
Lietotājs atbildes: 21
|
Pievienots: 15.06.2016 11:50 |
|
Большое спасибо за быстрый ответ, если сможете объясните на на нашем сайте в разделе вопросы и ответы рассмотрен аналогичный вопрос,05.11.2014, где сказано ставим в 43,45 строки и PVN2. |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
lusjena
Lietotājs atbildes: 287
|
Pievienots: 15.06.2016 12:10 |
|
43 строка ставится автоматически, это сумма строк 44,45,46,47,48 |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
irishenjka
Lietotājs atbildes: 11
|
Pievienots: 15.06.2016 12:58 |
|
olimpija
Большое спасибо за быстрый ответ, если сможете объясните на на нашем сайте в разделе вопросы и ответы рассмотрен аналогичный вопрос,05.11.2014, где сказано ставим в 43,45 строки и PVN2.
01.06.2016 в вопросах-ответах был вопрос о продаже лизингового основного средства в Литву. Вот ответ:
В соответствии с пунктом 21 статьи 1 Закона о НДС, поставкой товаров на территории ЕС является такая поставка товаров, когда товары из одной страны-участницы отправляются или транспортируются в другую страну-участницу, и отправку или транспортировку этих товаров выполняет поставщик товаров или получатель товаров, либо третье лицо от имени поставщика товаров или получателя товаров.
Это означает, что в понимании Закона об НДС, продажа грузового самосвала литовской компании будет поставкой товара на территории ЕС.
В соответствии с частью 4 статьи 43 Закона о НДС, ставку налога 0 % применяют к поставке товаров на территории ЕС, если выполняются оба следующих условия:
1) указанный в сопроводительных товарно-транспортных документах и в налоговом счете получатель товаров предъявил поставщику товаров действительный на момент совершения сделки регистрационный номер налогоплательщика другой страны-участницы;
2) товары отправлены или транспортированы с внутренней территории в конечный пункт, находящийся в другой стране-участнице, и это подтверждают имеющиеся в распоряжении поставщика товаров сопроводительные товарно-транспортные документы.
Следовательно, если выполняются оба вышеупомянутых условия, тогда к сделке надо применить ставку НДС 0%, сделку следует указать в строках 43 и 45 декларации НДС, расшифровать в приложении НДС 2.
А что было написано в 2014 году я не знаю. Только не всегда надо на 100% верить одному ответу на вопрос, бывают и ошибки (проверено на своем опыте) |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
olimpija
Lietotājs atbildes: 21
|
|