НДС Европа и Латвия проектные услуги |
|
|
Dubrava
Lietotājs atbildes: 7
|
Pievienots: 03.11.2013 16:08 |
|
Вопрос № 1.
Латвийская фирма (Х ) (НДС плательщик) предоставляет услуги Литовской фирме (НДС
плательщик в Литве) по проектированию. Объект находится в Эстонии. Договор заключен в июле 2013.года.
Выписан Rēkins-Invoice. Ставка PVN 0%.
Получен аванс.
Вопрос?
Когда авансы берутся во внимание при оказании услуг в страны ЕС ?
В какой момент указывать в НДС декларации (т.к. услуга
еще не оказана (оказание в течение года), а деньги получены))?.
Вопрос № 2.
Латвийская фирма (Х ) (НДС плательщик) предоставляет услуги Литовской фирме (НДС
плательщик в Литве) по проектированию в строительстве. Объект находится в Эстонии.
Латвийская фирма (Х ) (НДС плательщик) имеет с субподрядчика по этому объекту Латвийскую фирму ( S) ) (НДС плательщик ), которая предоставляет определенные услуги связанные с проектированием в строительстве, в том числе и руководство проектными работами.
Вопрос?
Как должен выставлять счет субподрядчик с НДС или без ?
Субподрядчик ( S) может выставлять счет на сумму со ставкой НДС 0% ( nodokļa apgrieztā maksāšana) ?
Я понимаю так, что в этом конкретном случае услуга считается оказанной за пределами Латвии. НДС не применяется
Или сделка между Латвийской фирмой (Х ) и субподрядчиками фирмой ( S) это услуги на внутренней территории и облагается НДС 21% ?
Вопрос № 3.
В каких строках декларации по НДС указать сделки между:
a) Латвийскaя фирма (Х ) ) получила аванс -2000.00 EUR от Литовской фирмы за предоставленные услуги по проектированию.
b) Латвийская фирма субподрядчики (S) ) выписала счет на - 500.00Ls без НДС за предоставленные услуги по проектированию( заказчик Литовская фирма Объект находится в Эстонии) для Латвийской фирмы (Х) . |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
lusjena
Lietotājs atbildes: 287
|
Pievienots: 04.11.2013 10:36 |
|
Вам имеет смысл обратиться за платной консультацией. |
Patika ziņojums? Jā (1) Nē (0) Citāts
|
|
Dubrava
Lietotājs atbildes: 7
|
Pievienots: 04.11.2013 15:27 |
|
Куда?
Фактически ответы на вопросы уже есть!
Хотелось бы ответ специалистов! Для того, чтобы поставить точку!
С уважением! |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
lloiko
Lietotājs atbildes: 272
|
Pievienots: 04.11.2013 18:14 |
|
Вопос №1. Ставка НДС 0% - не правильно. НДС при получении аванса во внимание не берётся. В декларации указываете тогда, когда услуга оказана и выписан налоговый счёт.
Вопрос №2. С НДС. Нет, с 0% не может. Да. На внутренней территории.
Вопос №3. Ни в каких. 62-я строка Декларации - получение услуг на внутренней территории. |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
Dubrava
Lietotājs atbildes: 7
|
Pievienots: 04.11.2013 19:54 |
|
Общение с VID
1.Авансы полученные за услуги оказанные на территории ЕС декларируются на момент получения. (Это не товар!)
2.Субподрядчик выставляет счет на сумму со ставкой НДС 0% ( nodokļa apgrieztā maksāšana).
Обьект находится на территории ЕС.
А как на счет статьи 25 закона о НДС?
25 статья. Место предоставления связанной с недвижимой собственности услуги
Местом предоставления связанных с недвижимой собственностью услуг, в том числе услуги посредников и экспертов, которые связаны с недвижимой собственностью сделки, услуги по размещению гостей, услуги аренды недвижимой собственности, строительные услуги, услуги подготовки строительных работ (в том числе услуги архитекторов), услуги координации и надзора строительных работ является место, где эта недвижимая собственность находится.
К какому боку ее прицепить?
Cначала я думала,как Вы. Сейчас жду официальный ответ из VIDa.
С уважением! |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
lloiko
Lietotājs atbildes: 272
|
Pievienots: 05.11.2013 18:44 |
|
Только дайте, пожалуйста, посмотреть! Очень любопытно! Опять же, если "nodokļa apgrieztā maksāšana", то причём здесь 0%? Про авансы на услуги в ЕС не знала, спасибо, что сказали. По идее, если, согласно 25-й статье, место оказания услуги Эстония, то к латвийскому НДС это вообще никак не относится. Всё, я запуталась окончательно... |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
slasalena
Lietotājs atbildes: 18
|
Pievienots: 08.11.2013 12:33 |
|
nodokļa apgrieztā maksāšana применяется только для внутренних плательщиков ЛР.
Если объект в Эстонии, у Вы должны зарегистрироваться в Эстонии и применять эстонский VAT. |
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|