| Право на отчисление предналога |
|
|
lara88
Lietotājs
atbildes: 35
|
| Pievienots: 14.10.2013 15:39 |
|
Добрый день! Латвийская Фирма,ПВН плательщик,оказывает услуги стране-участнице ЕС,пвн-плательщику
Сделка указывается в 48-2 стр. декларации,за начисление налога отвечает получатель услуги, всё предельно ясно
А вот могу я поставить в 62 стр. в предналог ПВН ,указанный в налоговых счетах, полученных нашей фирмой? Ну, напр, за телефон( связано с хоз. деятельностью). Как-то в 92 ст. не совсем ясно.......
Спасибо. |
|
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
lusjena
Lietotājs
atbildes: 287
|
| Pievienots: 14.10.2013 16:00 |
|
| Как-то у меня не вызывало никогда сомнения, отчисляю предналог за телефон всегда, т.к. это связано с хоз. деятельностью. |
|
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
lara88
Lietotājs
atbildes: 35
|
| Pievienots: 14.10.2013 16:06 |
|
А то что предналог за услуги, которые не облагаются ПВН на внутр. территории......И вообще не облагаются.....
Но облагались бы ,если б оказаны были в Латвии ))))))))Во!
Хотелось бы с Вами согласиться, lusjena...... |
|
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
lara88
Lietotājs
atbildes: 35
|
|
svetuljana
Lietotājs
atbildes: 151
|
| Pievienots: 15.10.2013 09:36 |
|
| У Вас это не необлагаемая сделка, а сделка с НДС 0%. Также согласна с lusjena, за телефон предналог всегда. |
|
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
lara88
Lietotājs
atbildes: 35
|
| Pievienots: 15.10.2013 10:23 |
|
Девушки!!!!!!!!!!!!!!!!!!Это не 0%!!!!!Вот что меня вдруг и сбило с толку!!!!!
Эта сделка ,за начисление ПВН которой и уплату в бюджет несёт ответственность получатель услуги, лицо ЕС.Ст.19 закона. А 0%- ст.47 и эти услуги в ней никогда не присутствовали.
Помогите мне развеять сомнения, так не хочется обращаться к виду)) |
|
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
svetuljana
Lietotājs
atbildes: 151
|
| Pievienots: 15.10.2013 11:47 |
|
| Немного не поняла, что это за сделка. Но это сути не меняет. Предналог за телефон отчисляем. |
|
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
lara88
Lietotājs
atbildes: 35
|
| Pievienots: 15.10.2013 12:29 |
|
| Svetuljana!Услуги,оказанные налогоплательщику из ЕС,перечисл. в ст.19 закона ПВН..... |
|
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
svetuljana
Lietotājs
atbildes: 151
|
| Pievienots: 15.10.2013 12:41 |
|
| 19 статья это "Общие правила определения места предоставления услуги" |
|
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
lara88
Lietotājs
atbildes: 35
|
| Pievienots: 15.10.2013 14:53 |
|
Совершенно верно.И если получатель услуги- налогопл-к из страны ЕС, то местом оказания услуги является страна ЕС, в которой он зарегистрирован.
В декларации такие сделки отраж-ся в строке 48.2,налог мы не начисляем, а его начисляет у себя страна, получатель услуги Ну вот....сделка у нас не облагаемая, а в предналог я могу ставить суммы за счета, полученные нами за услуги в Латвии( ну тот же телефон или др. хоз. нужды)?
Извините, что пристала...Хочу выяснить с практикующими бухгалтерами |
|
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
lara88
Lietotājs
atbildes: 35
|
| Pievienots: 15.10.2013 15:00 |
|
| Ув. коллеги, всё выяснила, спасибо Вам за общение ! |
|
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
lusjena
Lietotājs
atbildes: 287
|
| Pievienots: 15.10.2013 15:54 |
|
| Ну так поделитесь с нами, может у кого то тоже возникнет такой вопрос. |
|
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
lara88
Lietotājs
atbildes: 35
|
| Pievienots: 16.10.2013 09:56 |
|
Делюсь: сделка облагается в той стране ЕС, которая получает эту услугу.
В Латвии налог в декларации не рассчитывается, но тоже считается облагаемой.
Поэтому если предприятие оказывает такие услуги в страны ЕС,налогооблагаемому лицу,оно имеет право на отчисление предналога ,указанного в счетах за полученные услуги на внутр. территории(Латвии)
Короче, кто столкнётся-обращайтесьЕщё раз - спасибо. |
|
Patika ziņojums? Jā (0) Nē (0) Citāts
|
|
